Geeft u antwoord op onderstaande vragen, om te zien welk product het beste past in uw situatie.
Lees meer over het Independer privacystatement en onze dienstverlening. Bezig met laden van de tekst... Een moment geduld.
= Toelichting
U hebt aangegeven dat u geen aanvulling op uw inkomen nodig hebt. Dan is een koopsomverzekering waarschijnlijk een geschikt product voor uw ontslagvergoeding.U mag de bruto ontslagvergoeding storten in een koopsomverzekering, zodat u er nu nog geen belasting over hoeft te betalen. U betaalt pas belasting als u later, uiterlijk wanneer u met pensioen bent, de koopsom gebruikt ter aanvulling op uw inkomen. U valt dan waarschijnlijk in een lager belastingtarief dan nu en profiteert daarmee van een belastingvoordeel.
Met een flexibele koopsom kunt u (een deel van) de waarde van de verzekering omzetten in een periodieke uitkering. Dit is handig als u in een later stadium toch extra inkomen nodig heeft. Met een flexibele koopsom kunt u dus flexibel omgaan met de ontslagvergoeding. Onze financieel adviseurs helpen u graag bij het maken van de juiste keuze.
U hebt aangegeven dat u een aanvulling op uw inkomen wenst. Een direct ingaande lijfrente is een verzekering die periodiek (per maand, kwartaal of jaar) een bedrag uitkeert, waarmee u uw inkomen kunt aanvullen.U betaalt belasting. Maar omdat deze wordt gespreid over meerdere jaren, betaalt u minder belasting dan wanneer u de ontslagvergoeding direct in één keer op uw rekening ontvangt.
Een stamrecht B.V. wordt opgericht met (een deel van) de ontslagvergoeding. Een stamrecht B.V. is interessant als u zelf een bedrijf wilt beginnen of als uw ontslagvergoeding hoger is dan € 60.000,-. Een stamrecht B.V. brengt verplichtingen en kosten met zich mee.
Wilt u meer informatie over een Stamrecht B.V.? Neemt u dan contact op met één van onze financieel adviseurs.
Wilt u het geldbedrag van uw gouden handdruk als aanvulling op uw (pre)pensioen gebruiken? Dan is het mogelijk om het kapitaal onder te brengen bij een verzekeraar die op het door u gewenste moment het bedrag, inclusief een gegarandeerd rendement, zal uitkeren. De verzekering wordt een koopsomverzekering genoemd.
Wat is een koopsomverzekering?Een koopsomverzekering is een verzekering waarbij u een eenmalig bruto bedrag (koopsom) voor een bepaalde tijd tegen een vast (gegarandeerd) rendement wegzet. Op de door uzelf gekozen einddatum (uiterlijk met uw 65-ste) kunt u met het vrijkomende kapitaal een periodieke uitkering (Direct Ingaande Lijfrente) aankopen. Deze uitkeringen worden belast.Voordelen van koopsomverzekering?1. U stelt belastingbetaling over uw vergoeding uit tot een tijdstip dat u minder betaalt;2. U betaalt geen belasting over de waarde van de polis zolang deze als koopsom staat;3. De waarde hoeft gedurende de looptijd dus niet meegeteld te worden in Box 3;4. Bij een garantiekoopsom heeft u 100 % zekerheid t.a.v. de hoogte van het eindkapitaal.
Nadelen van koopsomverzekering?1. U kunt tot de einddatum, niet aan de waarde in deze verzekering komen;2. U gaat niet mee met renteverhogingen (maar ook niet met verlagingen).3. Rentewijzigingen tijdens de looptijd van uw koopsomverzekeringen worden niet meegenomen.
Wanneer is een koopsomverzekering interessant?
Wat is een flexibele koopsomverzekering?Een flexibele koopsomverzekering (ook wel combinatielijfrente genoemd) is een verzekering waarbij u een eenmalig bruto bedrag (koopsom) voor een bepaalde tijd tegen een afgesproken (gegarandeerd) rendement wegzet. Gedurende de looptijd van de verzekering kunt u (een gedeelte van) het geld als lijfrente laten uitkeren.
Voordelen van een flexibele koopsomverzekering?1. U wilt (een deel) van uw vergoeding nu nog niet gebruiken maar op een tijdstip dat het u uitkomt;2. U betaalt geen belasting over de waarde van de polis zolang deze als koopsom staat;3. De waarde hoeft gedurende de looptijd dus niet meegeteld te worden in Box 3;4. Bij een garantiekoopsom heeft u 100 % zekerheid t.a.v. de hoogte van het eindkapitaal.
Nadelen van een flexibele koopsomverzekering?1. U wordt vaak beperkt tot dezelfde verzekeraar voor opname voor periodieke uitkering tijdens de looptijd van de koopsomverzekering.2. Rentewijzigingen tijdens de looptijd van uw koopsomverzekeringen worden niet meegenomen.
Wanneer is een flexibele koopsomverzekering interessant?1. U hebt het geld voorlopig niet (allemaal) nodig, maar u weet niet wanneer u het wel nodig heeft;2. U wilt de mogelijkheid hebben om eerder te stoppen met werken;3. En/of een aantal jaar minder te werken;4. En/of in de toekomst een aantal jaren extra inkomen te ontvangen, bijvoorbeeld tijdens studie van de kinderen;5. En/of U hebt een pensioentekort en wilt dit geld voor die periode reserveren.
Wilt u het geldbedrag van uw gouden handdruk als aanvulling op uw inkomen gebruiken? Dan is het mogelijk om het kapitaal onder te brengen bij een verzekeraar of bank die vervolgens periodiek een uitkering zal verzorgen. Deze uitkering wordt een direct ingaande lijfrente genoemd.
Wat is een direct ingaande lijfrente?Bij een direct ingaande lijfrente wordt het bruto bedrag van uw beëindigingsvergoeding overgemaakt naar een verzekeraar of bank. Deze keert u periodiek, bijvoorbeeld per maand of kwartaal, een bepaald afgesproken bedrag uit gedurende de afgesproken ( of vereiste) looptijd. De uitkering zal worden belast in Box 1.Voordelen van een direct ingaande lijfrente1. Door de spreiding van de uitkeringen over een aantal jaren valt u in een lager belastingtarief dan dat u de vergoeding in éen keer laat uitbetalen;2. U ontvangt gedurende de hele looptijd rendement over het brutobedrag;3. U hebt 100 % zekerheid t.a.v. de hoogte van de uitkeringen.Nadelen van direct ingaande lijfrente?1. De uitkering kan niet worden stopgezet, als u de uitkering niet meer nodig heeft.
Wat is een stamrecht BV?
Een stamrecht BV is een fiscaal aantrekkelijke manier om uw gouden handdruk te gebruiken. Met de oprichting van de stamrecht BV kunt u gebruik maken van de stamrechtvrijstelling van de fiscus.
Wanneer is een stamrecht BV interessant?
Een stamrecht BV is, vanwege de hoge kosten, interessant als uw ontslagvergoeding meer dan 30.000 euro bedraagt en u een eigen zaak wilt beginnen.
Wilt u niet voor uzelf beginnen dan is het vaak pas interessant vanaf 60.000 euro.
Voordelen en nadelen van een stamrecht B.V.
Het kapitaal dat is ondergebracht in een stamrecht BV kan op ieder willekeurig moment (deels) worden uitgekeerd. Op elk moment kan gestart worden met periodieke (vaak maandelijkse) uitkeringen. Mochten de uitkeringen niet meer nodig zijn dan kunnen ze worden stopgezet en uitgesteld tot een nader te bepalen moment. U heeft met een stamrecht BV dus veel flexibiliteit.
Als houder van een stamrecht BV dient u loonheffing in te houden op de periodieke uitkeringen. Als de BV winst maakt, dient u vennootschapsbelasting te betalen.
De periodieke uitkeringen moeten een minimale looptijd hebben, die afhankelijk is van uw leeftijd. De uitkeringen moeten voldoen aan dezelfde eisen als een lijfrente bij een verzekeraar.
U bent zelf verantwoordelijk voor de belegging van uw geld of u moet het uitbesteden, maar dat brengt kosten met zich mee. Daarnaast bent u verplicht een goede boekhouding te voeren en een jaarverslag te maken.
Wat is cashen? Cashen is het direct door de werkgever uit laten betalen van (een deel van) uw gouden handdruk.Wat zijn de voordelen van cashen? 1. Uw geld is meteen beschikbaar;2. U heeft volledige vrijheid t.a.v. de besteding.Wat zijn de nadelen van cashen? 1. u heeft alleen extra inkomsten in het jaar van uitbetaling;2. u betaalt over de hele vergoeding inkomstenbelasting doordat deze bij het totaal inkomen wordt geteld komt u vaak in een hoger belastingtarief;3. Afhankelijk van uw totale vermogenspositie betaalt u vermogensrendements belasting (1,2%) over uw ontslagvergoeding;Wanneer is cashen interessant? 1. U heeft op korte termijn geld nodig of u wilt een grote aanschaf doen;2. U wenst schulden af te lossen;3. U kunt geen fiscaal voordeel behalen met het wegzetten, u kunt uw vergoeding (deels) laten uitkeren zonder dat u (over dit deel) meer belasting gaat betalen, u blijft ook na uitbetalen dit belastingjaar binnen de 42% belastingschijf.Tip: 1. U kunt altijd kiezen om een deel van de ontslagvergoeding te cashen en het andere deel te gebruiken voor een verzekering;2. Wanneer uw inkomen door te cashen in een bepaald jaar veel hoger is dan andere jaren, dan mag u van de fiscus "middelen". Dit betekent dat u de inkomenspiek van dat jaar mag spreiden over 3 aaneengesloten jaren. Hierdoor is fiscaal voordeel mogelijk.